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NISAとiDeCoの違いのまとめ
| 目的 | 投資上限 | 税制メリット | |
|---|---|---|---|
| NISA | 投資による資産形成 | 年間最大360万円（成長投資枠(120万円)＋つみたて投資枠(240万円)） | 運用益が非課税 |
| iDeCo | 老後資金づくり | 月額最大68,000円（職業で異なる） | 掛金が全額所得控除＋運用益非課税＋受取時控除 |
どちらも税制優遇のある制度ですが、目的や使い方が異なります。
NISA：自由に投資 → 利益が非課税 → いつでも引き出せる
iDeCo：年金専用 → 掛金が節税効果大 → 60歳まで引き出せない
NISA（ニーサ）とは (少額投資非課税制度)
- 目的：投資による資産形成を後押し
- 利用できる人：日本在住の18歳以上
- 仕組み：株式・投資信託などで得た利益や配当が非課税
- 拠出の制限：年間投資上限あり（2024年以降は新NISAで「つみたて投資枠」と「成長投資枠」あり）
- 引き出し：いつでも自由に売却・現金化できる
- 税制メリット：利益にかかる約20%の税金がゼロ
iDeCo（イデコ）とは (個人型確定拠出年金)
- 利用できる人：原則20歳以上60歳未満（職業によって掛金上限が異なる）
- 目的：老後の年金づくり（私的年金制度）
- 仕組み：自分で掛金を出して投資信託や定期預金などで運用
- 拠出の制限：月額上限あり（例：会社員は2万円〜2.3万円、公務員は2万円、自営業は6.8万円まで）
- 引き出し：原則60歳まで引き出せない
- 税制メリット：
掛金が 全額所得控除（→住民税・所得税が安くなる）
運用益が非課税
受け取り時も退職金控除・公的年金控除の対象
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